Jak obliczyć emeryturę? Skorzystaj z kalkulatora emerytalnego! Dowiedz się, ile możesz dostać na emeryturze i jak wygląda wyliczenie emerytury z ZUS?

Moment przejścia na emeryturę ma znaczenie – powszechny wiek emerytalny

Wiek emerytalny w Polsce wynosi 60 lat dla kobiet i 65 lat dla mężczyzn. Takie progi zostały ustalone 1 października 2017 roku po zmniejszeniu z 67 lat, obowiązującego pomiędzy 2013 a 2017 rokiem.
Po osiągnięciu tej granicy wiekowej możesz zdecydować, czy chcesz przejść na emeryturę. To przywilej a nie obowiązek, dlatego możesz, ale nie musisz, skorzystać z tego świadczenia. Jeśli czujesz się na siłach i chcesz kontynuować pracę zawodową, możesz to zrobić.

JAK USTALANA JEST WYSOKOŚĆ EMERYTURY?

Pracownicy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych często spotykają się z pytaniem: jak obliczyć emeryturę? Najłatwiej to zrobić w przypadku osób, które znajdują się u progu wieku emerytalnego.

ZUS przy określaniu wysokości emerytury dla osób urodzonych po 1948 roku, bierze pod uwagę podstawę obliczenia świadczenia i średnią dalszego trwania życia. Uzyskana kwota jest ilorazem tych dwóch składników.

JAK WYLICZANA JEST PODSTAWA OBLICZENIA EMERYTURY?

Pierwszym elementem branym pod uwagę przy szacowaniu wysokości Twojej przyszłej emerytury z ZUS jest podstawa jej obliczenia. Uwzględnia:

• Zwaloryzowany kapitał początkowy – w przypadku osób, które były objęte ubezpieczeniem społecznym przed 1 stycznia 1999 roku.
• Zwaloryzowane składki na ubezpieczenie emerytalne – zapisane na koncie w ZUS po 1998 roku do miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego ZUS zaczyna wypłacać emeryturę świadczeniobiorcy.
• Zwaloryzowane środki zapisane na subkoncie w ZUS – jeśli emeryt jest członkiem Otwartego Funduszu Emerytalnego (OFE) – wraz ze środkami przeniesionymi na subkonto z OFE.

Natomiast w przypadku osób, które podlegały ubezpieczeniu społecznemu przed 1999 rokiem i nie były objęte ubezpieczeniami emerytalnymi i rentowymi po 1998 roku, do ustalania podstawy emerytury przyjmuje się tylko kapitał początkowy.

CO TO JEST KAPITAŁ POCZĄTKOWY?

Aby wiedzieć, jak obliczyć emeryturę, należy znać tzw. kapitał początkowy. Przed reformą emerytalną w 1999 r. składki emerytalne nie były odkładane tak jak dziś na indywidualnym koncie ubezpieczonego. Aby jednak te lata liczyły się do emerytury, przeliczono kapitał za pomocą specjalnego algorytmu uwzględniającego liczbę przepracowanych lat a nie wysokość zarobków. Tak wyliczony został dodany do Twojego konta.

Dalszy przyrost Twoich oszczędności emerytalnych uzależniony jest od tego, ile zarabiasz i jak wysokie składki opłacasz: sam – jeśli jesteś przedsiębiorcą, albo wraz z pracodawcą – jeśli jesteś zatrudniony na umowę o pracę.

CZYM JEST ŚREDNIE DALSZE TRWANIE ŻYCIA?

Drugim czynnikiem potrzebnym do wyliczenia emerytury jest średnie dalsze trwanie życia. To przewidywana liczba miesięcy, przez którą ZUS będzie Ci potencjalnie wypłacać świadczenie. Tablice średniego dalszego trwania życia ogłaszane są co roku w formie komunikatu (do 31 marca) przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego w Monitorze Polskim. Stanowią podstawę do obliczania emerytur na wnioski zgłoszone w okresie od 1 kwietnia do 31 marca następnego roku.

Przy ustalaniu średniego dalszego trwania życia bierze się pod uwagę wiek emeryta na dzień zgłoszenia wniosku, jeśli przedłożony on został w kolejnych miesiącach po miesiącu, w którym osoba osiągnęła wiek emerytalny.

KIEDY MOŻLIWE JEST PODWYŻSZENIE EMERYTURY DO WYSOKOŚCI NAJNIŻSZEGO ŚWIADCZENIA?

Wyliczona przez ZUS emerytura może być niestety dosyć niska. W niektórych przypadkach masz jednak szansę, że świadczeniodawca podwyższy ją do wysokości najniższej. To możliwe, jeśli osiągnąłeś wiek emerytalny i opłacałeś składki na ZUS, a ponadto:

• Masz co najmniej 20 lat okresów składkowych i nieskładkowych – jeśli jesteś kobietą.
• Masz co najmniej 25 lat okresów składkowych i nieskładkowych – jeśli jesteś mężczyzną.

Uwaga!

W 2024 roku najniższa emerytura czy renta rodzinna wynosiła 1780,96 zł.

JAK OBLICZYĆ EMERYTURĘ SAMODZIELNIE? KALKULATOR EMERYTALNY W ZUS

Być może zastanawiasz się, w jakiej wysokości świadczenie może Ci przysługiwać. Nie musisz od razu składać do ZUS wniosku o emeryturę. Jak samemu obliczyć wysokość emerytury? Możesz skorzystać z kalkulatora dostępnego na stronie Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. Bierze on pod uwagę Twoje obecne zarobki, liczbę przepracowanych lat czy czas, jaki pozostał Ci do emerytury.

Oczywiście, nie można założyć, że do wieku emerytalnego Twoje zarobki nie ulegną zmianie. Dlatego w wyliczeniu brane są także pod uwagę różne statystycznie istotne zmienne:

• aktualna informacja o stanie konta w ZUS za dany rok,
• płeć,
• miesiąc i rok urodzenia,
• kwota zwaloryzowanego kapitału początkowego,
• kwota zwaloryzowanych składek,
• zwaloryzowana kwota ogółem na subkoncie,
• kwota składek za 12 miesięcy kalendarzowych,
• zadeklarowany wiek przejścia na emeryturę – podawany w latach i miesiącach,
• rok rozpoczęcia lub wznowienia pracy,
• miesięczne, aktualne wynagrodzenie brutto,
• deklaracja dotycząca członkostwa w OFE lub posiadania subkonta w ZUS,
• procent przeciętnego wynagrodzenia w przyszłości.

Kalkulator oblicza emeryturę, jaką potencjalnie możesz otrzymać, ale i wskazuje na stan Twojego konta oraz subkonta w ZUS w momencie przejścia na emeryturę z uwzględnieniem waloryzacji. Warto podkreślić, że nie jest wypłacana emerytura bez podatku – płaci się od niej podatek dochodowy, ale to może się zmienić w przyszłości.

Zdarza się, że poziom życia może się podnieść dzięki uzyskaniu emerytury kapitałowej. To wypłata pieniędzy ze składek gromadzonych w OFE.

Uwaga!

Choć kalkulator pozwala obliczyć emeryturę, to są to jedynie przybliżone wyliczenia.

Najłatwiej będzie to przedstawić na przykładzie. Ile wyniesie emerytura przy zarobkach 4400 brutto? Załóżmy, że 24-letni pracownik na etacie od 2024 roku (a co za tym idzie od 2024 roku odprowadzane są za niego składki emerytalne) zarabia 3260 zł netto miesięcznie (ok. 4300 zł brutto). Zgodnie z obowiązującymi zasadami na emeryturę może przejść w wieku 60 lub 65 lat w zależności od płci. Zakładając, że jest to mężczyzna, aby obliczyć jego przyszłą emeryturę musisz dokonać kilku założeń.

Pracownik nie ma jeszcze kapitału odłożonego na koncie w ZUS – dopiero zaczyna swoją karierę zawodową. Przy bieżących dochodach prognozowana wysokość emerytury według nowych zasad przy przejściu na emeryturę w wieku 65 lat świadczenie wyniesie nieco ponad 4000 zł (4000,98 zł).

Jeśli jednak zdecyduje się pozostać aktywnym zawodowo do 70. roku życia, to jego prognozowana wysokość świadczenia według nowych zasad będzie znacznie wyższa – wyniesie 5 969,66 zł. Przejście w późniejszym czasie na emeryturę pozwala dużo zyskać.

Tak duża różnica wynika z tego, że dłużej opłacając składki, gromadzisz większy kapitał emerytalny i skracasz prognozowaną długość życia na emeryturze. Świadczenie staje się więc wyższe.

Gdyby jednak pracownik zdecydował się na wcześniejsze przejście na emeryturę, np. w wieku 60 lat, mógłby liczyć na tzw. emeryturę częściową. Dopiero po osiągnięciu 65. roku życia, gdy nabrałaby już prawa do świadczenia w pełnej wysokości, jego emerytura wzrosłaby. Wcześniejsze przejście znacznie obniża zatem jej wysokość.

Czy warto oszczędzać na emeryturę i stworzyć zabezpieczenie emerytalne?Jak można oszczędzać na przyszłość?

Emerytura z ZUS może być dość niska, nawet przy wieloletniej pracy zawodowej. Dlatego warto odpowiednio wcześnie zacząć odkładać na przyszłość. Takie oszczędności mogą być gromadzone w ramach IKE, IKZE, PPE czy PPK. To elementy III filaru systemu emerytalnego.

Oprócz wypłaty z I i II filaru możesz otrzymać dodatkowe świadczenie, które poprawi Twój budżet na emeryturze, o ile odkładałeś pieniądze. Mogłeś to robić w ramach:

• IKE – indywidualnego konta emerytalnego,
• IKZE – indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego,
• PPK – pracowniczych planów kapitałowych,
• PPE - pracowniczych planów emerytalnych.

Czy wiesz, że...?

Czym różnią się IKE a IKZE? Korzyściami podatkowymi, jakie możesz z ich tytułu osiągnąć, oraz wysokością maksymalnych wpłat. Dochód wypracowany ze środków zaoszczędzonych na indywidualnych kontach emerytalnych nie musi podlegać opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych. Przy oszczędzaniu pieniędzy na emeryturę w ramach IKZE można dodatkowo skorzystać z ulgi w PIT (deklaracji z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych).

JAK OBLICZYĆ DODATKOWĄ EMERYTURĘ Z III FILARU - INDYWIDUALNE KONTA EMERYTALNE (IKE), INDYWIDUALNE KONTA ZABEZPIECZENIA EMERYTALNEGO (IKZE) I PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE

Środki zgromadzone na wspomnianych kontach pozwalają na zwiększenie kwoty podstawowej emerytury, jeśli zdecydujesz się na ich wypłatę w transzach. Możesz sprawdzić w dowolnym momencie, jaki kapitał odłożyłeś na IKE czy IKZE, oraz jakie zyski instytucja zarządzająca kontami wypracowała dla Ciebie w ramach podjętego inwestowania. Jeśli wypłaty dokonasz w odpowiednim wieku, to nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych, ale w związku z pobraniem funduszy z IKZE musisz uiścić podatek zryczałtowany w wysokości 10 proc. Do tego dochodzą środki, jakie zgromadziłeś Ty i Twój pracodawca w PPK czy PPE.

Wysokość świadczenia z III filaru emerytalnego zależy od tego, ile zdążyłeś zaoszczędzić i jak prowadzona była polityka inwestycyjna instytucji zarządzającej. Im dłużej odkładałeś na IKE, IKZE czy w programach emerytalnych, tym Twoja jesień życia będzie lepiej zabezpieczona.